24 мая 2011 г.

В рекордные 3 месяца «КОРУС Консалтинг» ре ализовал в издательском доме «Condé Nast Россия» полноценную бюджетную модель с настроенными интеграционными механизмами.

Condé Nast – издательский дом с мировым именем, основанный в 1909 году. В настоящее время работает на пяти континентах, в 25 странах мира и издает 126 журналов, среди которых т акие известные издания, как Vogue, Glamour, GQ, Vanity Fair, Allure, Condé Nast Traveller, Wired, The New Yorker и многие другие.

Аудитория изданий Condé Nast составляет более 142 млн. человек; совокупный тираж – 41,5 млн. копий. В России Condé Nast начал работу в 1998 году и сейчас успешно выпускает семь глянцевых изданий (Vogue, Brides, GQ, GQ Style, Tatler, Glamour и AD).

С развитием бизнеса у руководства «Condé Nast Россия» стало уходить все больше времени и
ресурсов на сбор финансовых данных и планирование бюджетов по всем изданиям. Существовавшая на момент начала проекта система планирования была реализована в виде
Excel-файлов, что вызывало ряд неудобств – разрозненность информации, повышенные тру
дозатраты на внесение изменений в сформированные планы по каждому изданию. «КОРУС Консалтинг» предложил использовать для анализа финансовых данных и бюджетирования свободное решение Palo, разработанное немецкой компанией Jedox.

«Выбор Jedox Palo в качестве средства для автоматизации бюджетирования был обусловлен
в первую очередь тем, что в Condé Nast использовалась сравнительно простая модель планирования, включавшая в себя лишь формирование статей доходов и расходов. При этом потребности в формировании статей, связанных с движением денежных средств и балансом, на данном этапе отсутствовали, - рассказывает куратор проекта со стороны “КОРУС
Консалтинг” Алексей Кулаков. – Для заказчика был важен тот факт, что Palo распростран
яется по модели open source и не требует лицензионных отчислений».

Для проведения анализа плановых и фактических показателей в ходе проекта была реа
лизована интеграция с учётной системой MSDynamics NAV, используемой в Condé Nast.

«Имеющийся опыт и наработки позволили реализовать полноценную интеграционную мод
ель, выполняющую перекладку со счетов GAAP на статьи управленческого учета, буквально за две недели, - комментирует внедрение Алексей Кулаков. – Затем мы предоставили заказчику интерфейсы для самостоятельной настройки и сопоставления всех аналитик учетной системы и системы бюджетного управления».

Результатом сбора бюджетных данных в системе является консолидированный бюджет доходов и расходов. Кроме того, в Palo формируются несколько сводных отчётов по различным показателям деятельности изданий - как всех в целом, так и каждого в отдельности.

Отчёт о доходах и расходах содержит в себе итоговые значения показателей с разбив
кой по месяцам. В него включаются количество проданных рекламных страниц в издани
и, статистика страниц различного типа в каждом издании: рекламные, промо-страницы,
редакционные, бесплатные, страницы приложений, страницы вкладышей, общий тираж из
дания, количество проданных экземпляров издания, количество электронных экземпля
ров журнала, скачанных пользователями с сайтов партнёров, доход от продажи рекламных страниц, доход от распространения журналов, доход от скачивания электронных версий журналов и ряд других параметров.

Для печати тиражей изданий Condé Nast привлекает сторонние типографии. У каждой типографии есть своя методика расчета стоимости печати, основанная на большом количеств
е параметров – вес и стоимость бумаги, обложек, печать приложений и вкладышей, коли
чество которых варьируется от номера к номеру. Время от времени происходит смена т
ипографии и, соответственно, смена модели расчетов себестоимости тиража для конкретного издания. Руководству требовался инструмент для оперативной оценки изменени
я себестоимости печати в зависимости от типографии. В новой бюджетной модели специ
алисты «КОРУС Консалтинг» успешно реализовали эту возможность. Менять модель расчетов стало возможно «одной кнопкой».

Расходы по департаментам компании, прямые и косвенные - командировки, транспорт, обучение, мобильная связь, зарплата, амортизационные отчисления, аренда помещений -также учитываются в бюджетной модели.

В рамках формирования годового бюджета некоторые виды затрат департаментов планируются с помощью реестровых форм, уточняют специалисты «КОРУС Консалтинг». К примеру, на год составляется план командировок сотрудников, где каждая поездка представляет собой отдельную строку с детальной информацией по стоимости, пункту назначения и прочему. В качестве атрибутов для каждой командировки указываются статьи затрат, департамент и другие бюджетные признаки. Внесённые пользователями данные собираются далее в соответствующие статьи департамента и попадают в итоговый бюджет доходов и расходов.

«Работа с реестровыми формами присуща транзакционным системам, и их реализация в системах, построенных на многомерных кубах, довольно затруднительна. Однако, применив накопленный опыт, эту задачу удалось успешно решить», отмечают в «КОРУС Консалтинг».

«По результатам проекта у нас появилась взаимоувязанная бюджетная модель по всем изданиям, – отмечает Наталия Ануфриева, финансовый контролер Condé Nast. – Теперь при помощи Palo можно с легкостью анализировать данные в любом удобном виде, формировать план-фактный анализ, строить прогнозы, оценивать финансовые перспективы всех изданий, проводить сценарный анализ “Что, если…” и исследовать любые бюджетные и фактические данные, выполняя построение отчетов “на лету”. Это значительно повышает оперативность получения достоверной информации и минимизирует время принятия управленческих решений».

Специалисты «КОРУС Консалтинг» в ходе автоматизации существующей бюджетной модели настроили формы ввода и отчёты Palo. Дальнейшая корректировка модели, создание отчётов и форм, выполняются уже силами специалистов планово-экономического отдела Condé Nast. Глубокая компетенция «КОРУС Консалтинг» и большой опыт проектов, реализованых на Jedox Palo, помогли построить бюджетную модель в чрезвычайно сжатые сроки – 3 месяца, что позволило Condé Nast получить существенную экономию на бюджете проекта.

Источник: Пресс-служба компании «КОРУС Консалтинг»